IRP 납입금액 설정과 연말정산 세액공제액 미리보기

 

 

 

 

 

IRP 계좌에 얼마를 넣어야 세금을 가장 많이 돌려받을 수 있을까요? 무작정 많이 넣는다고 좋은 것이 아닙니다. 내 소득에 맞는 최적의 납입금액을 설정하고, 연말정산에서 돌려받을 세액공제액을 미리 계산해보는 것이 중요합니다. 이 글에서는 IRP 납입금액 설정 방법부터 세액공제액 미리보기까지 자세히 알려드립니다.

📑 목차

• 1. IRP 납입금액 설정 기본 원칙
• 2. 소득구간별 세액공제 계산 방법
• 3. 연말정산 세액공제액 미리보기
• 4. 최적의 IRP 납입 전략
• 5. IRP 납입금액 변경 방법
• 6. 자주 묻는 질문 (FAQ)

 

 

 

 

 

IRP 납입금액 설정 기본 원칙

IRP 계좌에 납입할 금액을 설정할 때는 단순히 많이 넣는다고 좋은 것이 아닙니다. 세액공제 한도와 내 소득 수준을 고려해야 합니다.

💰 IRP 세액공제 한도
IRP는 연간 최대 900만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 단, 이는 연금저축과 합산한 금액입니다. 예를 들어 연금저축에 400만원을 납입했다면, IRP는 500만원까지만 공제받을 수 있습니다.

구분	세액공제 한도	비고
연금저축	최대 600만원	단독 가입 시
IRP	추가 300만원	연금저축과 별도
합계	최대 900만원	연금저축+IRP

따라서 IRP 납입금액을 설정할 때는 먼저 연금저축 납입액을 확인하고, 남은 한도 내에서 설정하는 것이 중요합니다.

 

 

 

 

 

소득구간별 세액공제 계산 방법

IRP 세액공제율은 총급여에 따라 달라집니다. 내 소득구간에 맞는 공제율을 확인하고 실제 환급액을 계산해보세요.

📊 소득구간별 세액공제율

총급여 5,500만원 이하: 세액공제율 16.5%
총급여 5,500만원 초과: 세액공제율 13.2%

납입금액	5,500만원 이하 (16.5%)	5,500만원 초과 (13.2%)
300만원	495,000원	396,000원
500만원	825,000원	660,000원
700만원	1,155,000원	924,000원
900만원	1,485,000원	1,188,000원

💡 계산 예시
총급여 4,500만원인 직장인이 IRP에 연간 500만원을 납입하면?
500만원 × 16.5% = 82만 5,000원 세액공제
즉, 실제로는 500만원을 넣었지만 82만원을 돌려받아 실질 부담은 417만 5,000원입니다!

 

 

 

 

연말정산 세액공제액 미리보기

국세청 홈택스와 각 금융기관에서 제공하는 시뮬레이션 서비스를 이용하면 세액공제액을 미리 확인할 수 있습니다.

✅ 세액공제액 미리 계산하기

1. 국세청 홈택스 연말정산 미리보기

홈택스(www.hometax.go.kr)에 접속하여 '연말정산 미리보기' 서비스를 이용하면 예상 세액공제액을 확인할 수 있습니다. 올해 예상 소득과 공제 항목을 입력하면 자동으로 계산해줍니다.

2. 금융기관 IRP 계산기

은행이나 증권사 홈페이지에서 제공하는 'IRP 세액공제 계산기'를 활용하세요. 연봉과 납입 예정 금액을 입력하면 세액공제액이 즉시 계산됩니다.

3. 모바일 앱 시뮬레이션

각 금융기관의 모바일 앱에서도 간편하게 세액공제액을 미리 계산할 수 있습니다. 실시간으로 납입금액을 조정하며 최적의 금액을 찾아보세요.

🎯 Step 1

올해 예상 총급여 확인
(급여명세서 참고)

🎯 Step 2

연금저축 납입액 확인
(있는 경우)

🎯 Step 3

IRP 납입 가능 금액 계산
(900만원-연금저축)

🎯 Step 4

세액공제액 계산
(납입액×공제율)

 

 

 

 

 

최적의 IRP 납입 전략

무조건 많이 넣는 것보다 전략적으로 납입하는 것이 중요합니다. 내 상황에 맞는 최적의 납입 전략을 찾아보세요.

💼 상황별 추천 납입 전략

▪ 연봉 5,500만원 이하

공제율이 16.5%로 높으므로 최대한 900만원까지 채우는 것을 권장합니다. 여유가 된다면 연금저축 600만원 + IRP 300만원 조합이 최선입니다.

▪ 연봉 5,500만원 초과

공제율이 13.2%로 낮아지지만, 여전히 세액공제 혜택이 크므로 가능한 범위에서 최대한 납입하는 것이 좋습니다. 월 70~80만원 정도가 적당합니다.

▪ 연금저축 이미 가입한 경우

연금저축으로 600만원을 채웠다면, IRP는 300만원(월 25만원)까지만 공제받을 수 있습니다. 그 이상은 공제 대상이 아니므로 주의하세요.

⚠️ 과도한 납입 주의
생활비가 부족할 정도로 무리하게 IRP에 납입하면 중도해지 위험이 있습니다. 만 55세 이전 중도해지 시 16.5%의 기타소득세가 부과되고, 받았던 세액공제도 반환해야 하므로 여유 자금 범위 내에서 납입하세요.

 

 

 

IRP 납입금액 변경 방법

IRP 납입금액은 언제든지 변경할 수 있습니다. 상황에 따라 유연하게 조정하세요.

🔧 납입금액 변경 방법

1. 정기 납입 금액 변경

금융기관 앱이나 홈페이지에서 '자동이체 관리' 메뉴를 통해 월 납입금액을 변경할 수 있습니다. 최소 1만원부터 자유롭게 설정 가능합니다.

2. 추가 납입

정기 납입 외에도 보너스나 여유 자금이 생겼을 때 추가로 입금할 수 있습니다. 연간 한도인 900만원(연금저축 포함)만 지키면 됩니다.

3. 납입 중단

일시적으로 납입이 어려운 경우 납입을 중단할 수 있습니다. 계좌는 유지되며, 나중에 다시 시작할 수 있습니다.

💡 연말 전략적 납입
연말에 올해 세액공제를 최대한 받기 위해 한꺼번에 납입하는 것도 좋은 전략입니다. 예를 들어 11월에 남은 한도를 확인하고 12월에 일시 납입하면 올해 연말정산에서 혜택을 받을 수 있습니다.

 

 

 

 

 

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 연금저축 없이 IRP만 900만원 넣어도 되나요?

A. 아니요. IRP 단독으로는 최대 700만원까지만 세액공제를 받을 수 있습니다. 900만원 한도를 모두 채우려면 연금저축(최대 600만원) + IRP(최대 300만원)으로 조합해야 합니다.

Q2. 연 중에 소득이 바뀌면 어떻게 하나요?

A. 이직이나 승진으로 총급여가 5,500만원을 초과하게 되면 공제율이 16.5%에서 13.2%로 낮아집니다. 하지만 이미 납입한 금액에 대해서는 연말정산 시 자동으로 계산되므로 걱정하지 않아도 됩니다.

Q3. 한도를 초과해서 납입하면 어떻게 되나요?

A. 900만원을 초과한 금액에 대해서는 세액공제를 받을 수 없습니다. 초과 납입 자체는 가능하지만, 세금 혜택이 없으므로 한도 내에서 납입하는 것이 유리합니다.

Q4. 매월 납입액을 다르게 할 수 있나요?

A. 네, 가능합니다. 정기 자동이체는 매월 고정 금액이지만, 추가 납입을 통해 원하는 달에 더 많이 넣을 수 있습니다. 연간 총 납입액만 한도 내에 있으면 됩니다.

 

 

 

 

💡 마무리 정리

IRP 납입금액은 내 소득 수준과 연금저축 납입액을 고려하여 설정해야 합니다. 총급여 5,500만원 이하라면 16.5%, 초과라면 13.2%의 세액공제를 받을 수 있으며, 연말정산 미리보기 서비스를 통해 예상 환급액을 확인할 수 있습니다. 무리하지 않는 범위에서 최대한 한도를 채우되, 생활비 부담이 되지 않도록 전략적으로 납입하세요. 노후 준비와 절세, 두 마리 토끼를 모두 잡을 수 있습니다!

※ 본 정보는 2025년 기준이며, 세법 개정에 따라 변경될 수 있습니다. 정확한 내용은 국세청 홈택스 또는 세무 전문가와 상담하시기 바랍니다.